欧洲足球俱乐部面临复杂财务状况的审查

1. 揭露足球与非法金融活动的风险之间的联系
2. 了解正在进行的监管工作，以确保呼吁更好的保护

新规定将迫使欧洲足球俱乐部加强对金融交易的监控和报告，以打击这一数十亿美元行业中的洗钱行为。

价值数十亿美元的足球行业以其复杂的财务状况而为人们所知。我们曾探讨过球员转会问题—这是一个俱乐部、球员和经纪人之间往往在没有明确报告的情况下交换巨额资金的系统。在这里，我们将目光转向足球行业中有可能被用来掩盖非法活动的其他金融交易领域。

足球俱乐部的巨额资金有多种来源。有的企业赞助商为球员的球衣冠名，有的运动服装制造商花钱购买球衣的制作权，然后通过向球迷出售防制品获利。体育场得到赞助，企业付费成为俱乐部的官方博彩、接待或旅游合作伙伴。还有奖金、转播收入等等。

在复杂的情况下，也存在着滥用的机会。有心者可以利用俱乐部储存财富，逃避政府监管，而有组织的犯罪集团则可以通过参与赌博有关的假球等活动获利。打击非法活动不仅对打击金融犯罪至关重要，而且对维护比赛的公正性也至关重要。

这要从高层说起。当富豪购买俱乐部时，国际足联或欧盟足协等足球机构并不总是仔细研究他们的财富来源。 一位著名的俄罗斯寡头因涉嫌与俄罗斯政府有联系而受到英国制裁，在 2022年出售了他在切尔西足球俱乐部的股份 (英文)。有人公开表示，应该对这位寡头在2003年购买切尔西股份时的财富情况提出更多疑问 (英文)。

由于足球是一个全球性产业，交易往往跨越国界和司法管辖区，这就增加了确认合法合规交易的难度，并使执法工作复杂化。2023年，一家足球俱乐部的另一位所有者被指控从俄罗斯寡头处获得的4亿英镑注入俱乐部 (英文)，就在该寡头被制裁前不久。该俱乐部的所有者之前也是另一家英超俱乐部的投资者，和现在被制裁的个人一起 (英文)。

然而，除了暗示该寡头的行为可能违反制裁之外，并没有迹象表明这笔付款有关的不法行为。尽管如此，涉及足球俱乐部所有权的财务安排的复杂性表明，追查资金的真实来源是很困难的一件事。

与此同时，另一家英格兰俱乐部被指控以赞助费的名义收取俱乐部所有者的钱财。为了确保公平竞争，足协等监管机构严格控制俱乐部所有者对俱乐部的投资金额，因此有人认为该俱乐部的所有者通过虚假交易来提高球队的实力。该俱乐部目前涉嫌财务违规面临115项英超联赛指控 (英文)，但俱乐部否认了这些指控。

足球俱乐部的交易现在面临越来越严格的审查。今年5月，欧盟将其反洗钱和反恐融资规则的适用范围扩大 (英文) 到足球俱乐部和经纪人上。这些规定制定了更严格的尽职调查要求，要求对受益所有人进行更严格的报告，并将现金支付限制在10,000欧元以内。俱乐部将被要求采取政策、程序和控制措施，以确保合规。

这些规则涵盖了与投资者、赞助商、经纪人和其他各方的交易，以及球员转会。俱乐部必须适应新的工作方法，以进行必要的检查。有一些技术工具可以减轻这一负担。例如，LSEG的 World-Check是一个风险情报数据库，其信息收集整理功能支持各机构进行必要的尽职调查和符合监管合规。

欧盟当局也将发现自己需要适应一个陌生的行业。欧盟还将成立一个新的欧洲反洗钱与反恐融资局（AMLA），负责协调各国当局的工作，确保规则得到一致执行。

消除比赛中的犯罪活动，加强反洗钱工作并提高透明度，将使体育运动更加公平。而这需要整个体育界采取行动。